摘 要:2024年10月21日至25日，金融行动特别工作组(FATF)第三十四届第一次全会及工作组会议在法国巴黎召开，本次全会是墨西哥担任主席国期间的第一次全体会议。全会同意就普惠金融相关建议修订文本公开征求意见，并进一步讨论了建议16修订重点问题;全会审议通过了阿根廷和阿曼的第四轮反洗钱评估报告，这标志着FATF第四轮评估周期的所有评估报告均已完成;全会决定将阿尔及利亚、安哥拉、科特迪瓦和黎巴嫩列入FATF“灰名单”，将塞内加尔移出“灰名单”;全会决定发布更新的《国家洗钱风险评估指引》;塞内加尔和开曼群岛作为首轮特邀嘉宾参加FATF全会。
一、标准修订
（一）修订与普惠金融相关的FATF标准
全会决定就FATF建议1(评估风险与运用风险为本的方法)及其释义、建议10(客户尽职调查）释义和建议15(新技术)释义的修订文本公开征求意见。本次修订旨在降低执行FATF标准的不良影响，鼓励各国针对风险较低的情况酌情采取简化措施，推动落实风险为本方法，增强普惠金融。FATF计划2025年2月完成相关修订。
（二）讨论修订建议16（支付透明度）
全会继续讨论了建议16修订的几个主要问题，包括限额以上电汇应包含的信息、信息一致性验证、信息可获得性依赖等，并取得初步共识。下一步，FATF政策制定工作组将在2025年2月全会前召开两次间会，讨论剩余主要问题，并在2025年2月全会后就建议16修订草案第二轮公开征求意见。
二、互评估
（一）审议通过阿根廷互评估报告
全会审议通过了阿根廷第四轮互评估报告。报告指出，自2010年接受上一轮互评估以来，阿根廷采取措施显著改进其反洗钱、反恐怖融资和反扩散融资框架，在国际合作方面具备优势，但还需要在以下方面作出改进：一是提高与扩散融资相关的定向金融管制体系的合规性和有效性；二是提高对洗钱和恐怖融资风险的理解，特别是与腐败和非正式金融服务相关的风险；三是根据本国的风险状况增加对税务犯罪、腐败等主要上游犯罪的起诉；四是应当加强对虚拟资产服务提供商、律师、会计师等部分行业的监管。FATF将在完成质量和一致性审查后发布该报告。
全会期间，各成员重点讨论了阿根廷在直接目标2（国际合作）方面的有效性。评估组认为，阿根廷寻求国际合作的数量不足，未积极寻求与跨境和主要上游犯罪相关案件的国际合作，对资产追缴关注不足，金融情报中心主动移送情报数量有限，故坚持原“一般”评级。各成员认为，阿根廷与主要合作伙伴的双边合作情况良好，通过日常沟通和联合调查组等方式积极开展非正式合作，取得了良好成效，因此支持评级上调为“较高”，最终，全会就评级上调取得共识。阿根廷40项技术合规性指标达标27项，11项有效性指标达标1项，勉强进入“强化后续程序”。
（二）审议通过阿曼互评估报告
全会审议通过了阿曼的第四轮互评估报告。阿曼是海湾阿拉伯国家合作委员会的成员，需接受由FATF牵头对其开展的评估。报告认为，近年来阿曼显著改善了其反洗钱、反恐怖融资和反扩散融资框架，具有较高的合规性，仅建议8(非营利组织)还存在一定程度的缺陷。同时，阿曼在金融情报使用、打击恐怖融资国际合作、实施扩散融资相关的定向金融管制等方面采取了积极措施。阿曼还需进一步提升以下方面的有效性：一是深化对洗钱风险的理解；二是根据风险状况加强对诈骗、人口贩运、跨境现金和无记名可转让金融工具等领域的洗钱调查与起诉，并加强没收犯罪所得；三是采取措施防止法人被犯罪行为利用；四是强化风险为本的监管措施。FATF将在完成质量和一致性审查后发布该报告。全会期间，各成员重点讨论了阿曼在直接目标1中的洗钱和恐怖融资风险理解水平方面的有效性。阿曼认为，其完成了2份国家风险评估报告、10份专项风险评估报告和8份行业风险评估报告，在风险评估方面作出了巨大努力，直接目标1的评级应由“一般”上调为“较高”。评估组和部分成员认为，直接目标1的考察重点为风险理解，而非风险评估。主管部门未能向评估组证明其对风险的理解水平较高，特别是在境外洗钱威胁、跨境风险、现金使用、重点上游犯罪、洗钱手法等方面。由于各成员未取得共识，全会决定维持原“一般”评级。阿曼40项技术合规性指标达标39项，11项有效性指标达标4项，进入“强化后续程序”。
三、国际合作审查
（一）应加强监控的国家和地区（“灰名单”）
全会决定将阿尔及利亚、安哥拉、科特迪瓦和黎巴嫩列入“应加强监控的国家和地区”名单（“灰名单”），并决定将塞内加尔移出“灰名单”。截至2024年10月25日，FATF“灰名单”中包括24个国家和地区。
（二)呼吁采取行动的国家和地区（“黑名单”）
FATF将在打击洗钱、恐怖融资和扩散融资方面存在重大战略性缺陷的国家和地区列入“黑名单”，并呼吁对这些国家和地区采取行动，以保护国际金融体系。截至2024年10月25日，FATF“黑名单”中包括3个国家和地区。其中，FATF呼吁各国对朝鲜和伊朗根据建议19的要求采取反制措施，对缅甸采取强化尽职调查措施。
四、其他成果
（一）发布修订后的国家洗钱风险评估指引
风险为本是FATF《四十项建议》的核心，也是应对犯罪和恐怖活动资金流动的有效措施。风险评估在各国充分识别、评估和理解风险、合理配置资源方面发挥关键作用。2013年，FATF首次发布国家洗钱风险评估指引，本次修订在2013年指引的基础上，吸收了全球网络成员面临的不同风险和挑战，帮助各国为迎接下一轮评估做准备。
（二）加强全球网络合作
在墨西哥担任主席国期间，FATF将进一步提高各区域性反洗钱组织在FATF工作中的发言权和参与度，加强全球网络的凝聚力。本次FATF全会在这一优先事项上取得了重大进展。一是各成员同意加强对区域性反洗钱组织下一轮评估的支持，提高全球网络评估项目的质量和一致性；二是塞内加尔和开曼群岛作为特邀嘉宾，首次参与FATF全会活动，为期一年。
